Nettoerhöhung der Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente sowie der verfügungsbeschränkten Zahlungsmittel

Zahlungsmittel, Zahlungsmitteläquivalente und verfügungsbeschränkte Zahlungsmittel zu Beginn der Periode

Zahlungsmittel, Zahlungsmitteläquivalente und verfügungsbeschränkte Zahlungsmittel zum Ende der Periode

Die verkürzten konsolidierten Kapitalflussrechnungen umfassen fortgeführte Geschäftsbereiche und aufgegebene Geschäftsbereiche für die dargestellten Perioden.

Non-GAAP-Finanzkennzahlen (ungeprüft)

Unser Management verwendet zusätzlich zu Finanzkennzahlen nach GAAP auch Finanzkennzahlen, die nicht GAAP-konform sind, um unsere Betriebsergebnisse zu beurteilen. Diese Non-GAAP-Finanzkennzahlen sollten als Ergänzung zu und nicht als Ersatz für unsere berichteten, nach GAAP erstellten Finanzergebnisse betrachtet werden. EBITDA, bereinigtes EBITDA, EBITDA-Marge, bereinigte EBITDA-Marge, bereinigter Nettogewinn (-verlust), bereinigter Nettogewinn (-verlust) je verwässerter Aktie und freier Cashflow sind Finanzkennzahlen, die nicht nach GAAP definiert sind. Unser Management verwendet diese Non-GAAP-Finanzkennzahlen und ist der Ansicht, dass sie das Verständnis eines Investors für unsere finanzielle und operative Leistung von Periode zu Periode verbessern, da sie bestimmte wesentliche nicht zahlungswirksame Posten sowie bestimmte andere Anpassungen ausschließen, die nach Auffassung des Managements nicht die laufende Geschäftstätigkeit und Leistung widerspiegeln. Diese Non-GAAP-Kennzahlen sind kein Maß für die Liquidität, für die vom Unternehmen generierten Zahlungsmittel oder für die für diskretionäre Ausgaben verfügbaren Zahlungsmittel.

EBITDA wird berechnet als Nettogewinn (-verlust) vor Nettozinsaufwand, Zinserträgen, Ertragsteueraufwand, Abschreibungen und Amortisationen; das bereinigte EBITDA wird berechnet als Nettogewinn (-verlust) vor Nettozinsaufwand, Zinserträgen, Ertragsteueraufwand, Abschreibungen und Amortisationen und schließt zudem bestimmte Zuwendungen aus, etwa Barausgaben im Zusammenhang mit Kampagnen und politischen Initiativen, Posten, von denen wir nicht annehmen, dass sie die Geschäftstätigkeit des Kerngeschäfts abbilden, wie zahlungswirksame und nicht zahlungswirksame Akquisitions-, Veräußerungs- und spezifizierte Transaktionskosten sowie bestimmte andere zahlungswirksame und nicht zahlungswirksame Kosten einschließlich größerer Systemumstellungen, Wertminderungen und Abgänge langlebiger Vermögenswerte einschließlich Geschäfts- oder Firmenwert, aufgegebener Geschäftsbereiche, aktienbasierter Vergütung, sonstiger Ertrags- und Aufwandsposten, des Anteils am Nettoverlust von Harvest und des Verlusts aus der Dekonsolidierungstransaktion; die EBITDA-Marge wird berechnet als EBITDA in % des Umsatzes; die bereinigte EBITDA-Marge wird berechnet als bereinigtes EBITDA in % des Umsatzes; der bereinigte Nettogewinn (-verlust) wird berechnet als Nettogewinn (-verlust) abzüglich bestimmter Zuwendungen, etwa Barausgaben im Zusammenhang mit Kampagnen und politischen Initiativen, Posten, von denen wir nicht annehmen, dass sie die Geschäftstätigkeit des Kerngeschäfts abbilden, wie zahlungswirksame und nicht zahlungswirksame Akquisitions-, Veräußerungs- und spezifizierte Transaktionskosten sowie bestimmte andere zahlungswirksame und nicht zahlungswirksame Kosten einschließlich größerer Systemumstellungen, Wertminderungen und Abgänge langlebiger Vermögenswerte einschließlich Geschäfts- oder Firmenwert, aufgegebener Geschäftsbereiche, aktienbasierter Vergütung, sonstiger Ertrags- und Aufwandsposten, des Anteils am Nettoverlust von Harvest und des Verlusts aus der Dekonsolidierungstransaktion; das bereinigte EPS wird berechnet als bereinigter Nettogewinn (-verlust) dividiert durch die ausstehenden verwässerten Aktien; und der freie Cashflow wird berechnet als Cashflow aus der Geschäftstätigkeit abzüglich Investitionsausgaben. Einige der Posten, die diesen Non-GAAP-Kennzahlen hinzugerechnet oder aus ihnen entfernt wurden, sind in früheren Perioden aufgetreten und können in künftigen Perioden auftreten.

Wir berichten diese Non-GAAP-Kennzahlen, um Investoren bei der Beurteilung der operativen Leistung des Geschäfts des Unternehmens zu helfen. Die oben genannten Finanzkennzahlen sind Kenngrößen, die ausgehend vom GAAP-Nettogewinn (-verlust), dem Nettogewinn (-verlust) je Aktie und dem Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit angepasst wurden, um den Lesern normalisierte Kenngrößen bereitzustellen, die Vergleiche innerhalb der Cannabisbranche aussagekräftiger machen, da Wettbewerber üblicherweise ähnliche Leistungskennzahlen offenlegen; unsere Berechnung von EBITDA, bereinigtem EBITDA, EBITDA-Marge, bereinigter EBITDA-Marge, bereinigtem Nettogewinn (-verlust), bereinigtem Nettogewinn (-verlust) je verwässerter Aktie und freiem Cashflow ist jedoch möglicherweise nicht mit anderen, ähnlich bezeichneten Leistungskennzahlen anderer Unternehmen vergleichbar, sowie um Posten zu entfernen, die andernfalls die GAAP-Kennzahlen Nettogewinn (-verlust), Nettogewinn (-verlust) je Aktie oder Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit verzerren könnten.

Wie oben erwähnt, werden unsere Kennzahlen EBITDA, bereinigtes EBITDA, EBITDA-Marge, bereinigte EBITDA-Marge, bereinigter Nettogewinn (-verlust), bereinigter Nettogewinn (-verlust) je verwässerter Aktie und freier Cashflow nicht nach GAAP erstellt und sollten nicht isoliert von oder als Alternative zu nach GAAP erstellten Kennzahlen betrachtet werden. Es bestehen eine Reihe von Einschränkungen im Zusammenhang mit der Verwendung dieser Non-GAAP-Kennzahlen anstelle von Nettogewinn (-verlust), Nettogewinn (-verlust) je Aktie und Cashflow aus der betrieblichen Tätigkeit, die die am unmittelbarsten vergleichbaren, nach GAAP berechneten und dargestellten Finanzkennzahlen sind. Aufgrund dieser Einschränkungen betrachten wir – und sollten auch Sie betrachten – diese Non-GAAP-Kennzahlen zusammen mit anderen nach GAAP dargestellten operativen und finanziellen Leistungskennzahlen. Eine Überleitung dieser Non-GAAP-Kennzahlen auf die am unmittelbarsten vergleichbare, nach GAAP berechnete Finanzkennzahl findet sich nachstehend.

Überleitung von Non-GAAP-EBITDA und bereinigtem EBITDA (ungeprüft)

Die folgende Tabelle zeigt eine Überleitung des den Stammaktionären zuzurechnenden GAAP-Nettogewinns (-verlusts) auf das Non-GAAP-EBITDA und das bereinigte EBITDA für die jeweils dargestellten Perioden:

(Beträge in Millionen US-Dollar)

Den Stammaktionären zuzurechnender Nettogewinn (-verlust)

Rückstellung für Ertragsteuern

Abschreibungen und Amortisationen

In den Herstellungskosten enthaltene Abschreibungen

(Gewinn) Verlust aus Abgang oder Wertminderung von Vermögenswerten

Kampagnen- und politische Zuwendungen

Akquisitions-, Veräußerungs- und spezifizierte Transaktionskosten

Sonstige (Erträge) Aufwendungen, netto

Anteil am Nettoverlust von Harvest

Verlust aus der Dekonsolidierungstransaktion

Aufgegebene Geschäftsbereiche, nach Steuern, den Stammaktionären zuzurechnen

Bereinigtes EBITDA (Non-GAAP)

Bereinigte EBITDA-Marge (Non-GAAP)

Wichtiger Hinweis (Disclaimer)

Die auf CanInsight veröffentlichten Unternehmensnachrichten werden von der CAN Media UG (haftungsbeschränkt) als Informationsangebot bereitgestellt. Sie stellen weder Anlageberatung noch Anlageempfehlung noch Finanzanalyse im Sinne des WpHG dar und sind keine Aufforderung zum Kauf, Verkauf oder Halten von Finanzinstrumenten.

Besonderer Hinweis auf mögliche Interessenkonflikte: Es können wirtschaftliche Interessen der CAN Media UG (haftungsbeschränkt), des CANSOUL Fonds, verbundener Unternehmen sowie von Organmitgliedern oder Mitarbeitenden an den genannten Emittenten oder Finanzinstrumenten bestehen. Dies gilt insbesondere bei bestehenden Positionen/Beständen, entgeltlichen Kooperationen, Mandaten, sonstigen Vergütungen oder anderen geschäftlichen Beziehungen. Solche Umstände können die Berichterstattung beeinflussen.

KI-Transparenzhinweis: Inhalte können ganz oder teilweise unter Einsatz von Künstlicher Intelligenz (KI) erstellt, überarbeitet oder strukturiert worden sein. Die Veröffentlichung erfolgt nach redaktioneller Prüfung; Fehler, Unvollständigkeiten oder zeitliche Verzögerungen sind dennoch nicht ausgeschlossen.

Maßgeblich sind ausschließlich die aktuellen offiziellen Unterlagen der Emittenten. Eine Gewähr für Richtigkeit, Vollständigkeit und Aktualität wird – soweit gesetzlich zulässig – nicht übernommen.